房价不超过 RM500K
转让文件 + 贷款协议印花税拟全免
主要减少交易初期现金支出，但律师费、估价、保险、装修和首期仍需准备。
Quick answer
先讲答案：有帮助，但不是政府帮你付首期。
房价 RM500K–RM750K
首 RM500K 全免，余额拟减免 50%
不是整套房完全免税，但可显著降低部分 MOT 与贷款协议印花税成本。
重要：截至 2026 年 10 月 9 日，这是已宣布的 Budget 2027 措施；完整资格、房产范围与申请程序，仍须等待 MOF、LHDN 的正式税务细则与法律文件。
别漏掉已经存在的优惠
不只 Budget 2027：房贷利息税务减免也要检查
Budget 2025 已公布，符合条件的第一套自住房，如果 SPA 在 2025 年 1 月 1 日至 2027 年 12 月 31 日签署，可在连续 3 个课税年申报房贷利息减免。
这不是 Budget 2027 新措施，但对 2027 年买家仍可能有关，所以不应只看印花税。
房价不超过 RM500K
最高 RM7K
每年合资格房贷利息税务减免
房价 RM500K–RM750K
最高 RM5K
每年合资格房贷利息税务减免
不要把“减免 RM7K”理解为政府退 RM7K 现金。这是合资格利息的个人所得税减免上限，实际节税取决于应课税收入、税率与正式条件。
买房现金表
真正要准备的，不只是首期
这五栏全部写出来，才知道优惠以后你还缺多少现金。没有拿到银行与律师的书面数字前，不建议用一个“全包价”做决定。
01
首期与订金
先确认银行可贷比例，不要把发展商优惠当成贷款批准。
02
法律与文件费用
律师费、未获豁免的印花税、登记与查册费用要另外预算。
03
贷款相关费用
估价、保险／Takaful 与银行文件费用会因个案不同。
04
交屋与入住
装修、家电、管理费、维修基金与水电押金常被低估。
05
紧急储备
买完房后仍应保留数个月基本开销与供款缓冲。
先看自己是哪一种买家
讲白一点：优惠只是帮你少付一部分入场费
真正决定你买得安心不安心的，是收入稳定度、银行批贷、买房后的现金储备，以及房子是否适合你的用途。
最直接受益
首购房价不超过 RM750K
交易初期的印花税现金支出有机会下降，尤其是 RM500K 以下房产。但首期、律师费、估价、保险与装修仍要自己准备。
值得进一步问
自雇、佣金或 Gig 收入
SJKP 是一个可能的融资渠道，不过重点不是“没有薪资单”，而是你能否用银行流水、报税与业务记录证明稳定收入。
先不要因为优惠而买
收入不稳或已经高负债
省下几千或一万多令吉，不会自动解决未来 30 年的月供压力。先处理现金流、信用与紧急储备，再谈订金。
Example calculation
用例子看 MOT 可以省多少
以下按一般 MOT 阶梯税率与目前公布的减免方式说明，不包括贷款协议印花税，亦不等于个人最终账单。
房价原本 MOT 估算优惠后估算估计节省
房价
RM500,000
原本 MOT 估算
RM9,000
优惠后估算
RM0
估计节省
约 RM9,000
房价
RM600,000
原本 MOT 估算
RM12,000
优惠后估算
RM1,500
估计节省
约 RM10,500
房价
RM700,000
原本 MOT 估算
RM15,000
优惠后估算
RM3,000
估计节省
约 RM12,000
RM500K 例子只说明 MOT；最终费用还取决于正式细则、贷款金额、文件与个案情况。请让交易律师计算。
Budget 重点图解
两张图先收藏，再看自己适不适用
左边是首购印花税与 SJKP 摘要，右边是个人税务变化。税务变化可能影响手上现金，但不能直接等同于房贷额度增加。
不只买房优惠
Budget 2027 还有哪些变化，会间接影响买房现金流？
个人所得税
个人减免拟从 RM9K 提高至 RM12K
如果最终细则落实，部分纳税人的税务现金流可能改善；但改善多少取决于应课税收入，不等于银行自动提高贷款额度。
最低薪资
拟于 2027 年 6 月提高至 RM2K
对部分受薪者可能增加收入，但中小企业豁免与执行细节仍待公布，也不能只用新薪资推算长期供款能力。
可负担房屋
近 RM1B 用于多项住房计划
政府演词列出 Rumah Mesra Rakyat、Program Residensi Rakyat，以及 Kulai、Nilai、Paya Rumput、Pertang 等新项目；申请与开放时间要另查负责机构。
以上是政策层面的现金流背景，不是个别贷款、税务或住房资格结论。正式执行须再核对部门细则。
SJKP financing guarantee
没有固定薪资单，也可能多一个贷款渠道
Budget 2027 宣布最高 RM20 billion的房屋融资担保，预计协助约 80,000 名首购族， 特别是自雇、Gig Worker 或没有固定薪资单的人士。
这不是现金援助，也不代表房贷自动批准。银行仍会审核收入记录、CCRIS／CTOS、现有债务、供款能力与房产估值。
申请前先整理这些文件
- 身份证明与第一套自住房声明
- 近 6 个月银行或存款流水
- 薪资单、报税、EPF、业务执照、发票或收入确认文件
- SPA、Booking Form 或订金收据
- 现有贷款、信用卡与其他每月承诺资料
申请流程，讲白一点
01
先做预算与信用检查
整理收入、每月债务和 CCRIS 记录，确认房价不是只看银行可借上限。
02
向参与银行提交
现行做法是通过参与 SJKP 的金融机构申请，不是直接向 SJKP 借钱。
03
等银行与担保审核
银行仍会评估供款能力、文件、房产估值和内部信贷政策。
现行 SJKP 公布的基本方向包括：马来西亚公民、18 岁或以上、第一套自住房，以及总供款不超过毛收入的 65%。Budget 2027 新增担保规模已经宣布，但银行与计划细则仍可能更新。
Before you book
优惠没有替你解决的 4 个问题
01
每月供款会不会太重？
房贷可能要供 30–35 年。真正影响生活的是供款、利率变化、管理费与家庭开销。
02
银行会不会批准？
印花税优惠和贷款批准是两回事。收入、债务、信用记录与估值都会影响结果。
03
房子真的适合你吗？
自住要看通勤与家庭需要；投资要看真实租客、租金、供应量与持有成本。
04
买完还有紧急储备吗？
不要为了凑首期清空储蓄。交屋后仍可能面对装修、维修与收入变化。
Action checklist
首购族现在可以做的 5 件事
- 1
确认自己是否符合首购族定义，以及目标房价是否不超过 RM750,000。
- 2
计算首期、未获豁免的交易费用、装修与至少数个月的紧急储备。
- 3
先做贷款资格评估，不要只听发展商或 Sales 的口头估算。
- 4
自雇或佣金收入者，整理近 6 至 12 个月银行流水、报税与收入证明。
- 5
签署 SPA 前，让律师按照最新 MOF、LHDN 与 SJKP 书面细则确认资格。
FAQ
首购族最常问的问题
Budget 2027 的首购印花税优惠已经正式生效了吗？＋
截至 2026 年 10 月 9 日，这是 Budget 2027 已宣布的措施。最终资格、文件定义与执行方式，仍须以税务措施、相关法令、印花税豁免令及 LHDN 指引为准。
买 RM500,000 的第一间房，是不是所有费用都不用付？＋
不是。公布内容针对转让文件与贷款协议的印花税，不代表律师费、估价费、登记费、保险、装修与其他买房费用全部免除。
买 RM700,000 的房子可以省多少？＋
以一般 MOT 阶梯税率说明，原本约 RM15,000；按首 RM500,000 全免、余额减免 50% 估算，约为 RM3,000，估计节省 RM12,000。最终金额须由律师按正式细则确认。
申请 SJKP 就一定可以拿到贷款吗？＋
不一定。SJKP 提供担保机制，但申请人仍须符合计划与金融机构的审核条件，包括收入记录、债务、信用记录、供款能力与房产估值。
Budget 2027 的个人税务减免，会令银行批更多贷款吗？＋
不可以这样直接推论。税务减免可能改善部分人的可支配现金，但银行仍会按收入证明、债务承担、信用记录与内部政策评估房贷。
我应该直接向 SJKP 申请吗？＋
现行流程是向参与计划的金融机构提交申请，不是直接向 SJKP 拿贷款。Budget 2027 的新增担保额已宣布，但执行细节仍要以 SJKP 与银行最新文件为准。
Next step
不要只问“可以省多少”，先算自己供得舒不舒服。
告诉我们预算、收入方式、自住或投资目标，再一起整理更实际的下一步。
资料来源与风险说明
- Prime Minister's Office — Fifth MADANI Budget 2027 Speech
- SJKP — Frequently Asked Questions
- SJKP — Current Eligibility
- SJKP — Current Document Checklist
- Ministry of Finance — Budget 2025 Speech (Housing Loan Interest Relief)
- LHDN — Stamp Duty Orders
本页用于一般资讯与买房教育，不构成法律、税务、贷款或投资建议。Budget 措施、资格与执行日期可能在立法、宪报、税务措施或机构指引中调整。签署 SPA、支付订金或申请贷款以前，请核对最新书面资料。
← 返回买房 Blog